MPC Capital - Deutschland 8
Kurzbeschreibung
Der Kapitalanleger beteiligt sich als Kommanditist oder Treugeber an der Fondsgesellschaft Achte Sachwert Rendite-Fonds Deutschland GmbH & Co. KG. Der Beitritt erfolgt jeweils über die Treuhandgesellschaft (TVP Treuhand- und Verwaltungsgesellschaft für Publikumsfonds mbH). Die Fondsgesellschaft wird Eigentümerin eines modernen Büroimmobilienensembles in Erlangen. Das Ensemble besteht aus drei einzelnen Bürogebäuden und einem Parkhaus. Mieterin des Fondsobjekts ist die Siemens AG. Die Fondsgesellschaft generiert laufende Einnahmen aus der Vermietung des Fondsobjekts und Einnahmen durch den Veräußerungserlös. Die Übernahme des Gebäude ist voraussichtlich ab 30. Dezember 2010 geplant.
Die prognostizierte Laufzeit der Beteiligung beträgt rund zehn Jahre.Jeder Anleger kann die Gesellschaft mit einer Frist von sechs Monaten zum Jahresende, erstmals zum 31. Dezember 2020 kündigen.
Marktsituation
Die Savills Immobilien Beratungs-GmbH beurteilt den Büroimmobilienmarkt in Erlangen als robust. Im europäischen Vergleich reagiertendie deutschen Immobilienmärkte nach Angaben von Savills auf die Turbulenzen an den Finanzmärkten verzögert und mit wesentlich geringerer Volatilität. Dennoch hat die Krise im Jahr 2009 deutliche Spuren in den großen deutschen Immobilieninvestmentzentren hinterlassen.
Demgegenüber erwiesen sich die Regionalstandorte, zu denen auch Erlangen zählt, erneut als robust. Die Regionalmärkte weisen für das Jahr 2009 eine durchschnittliche Leerstandrate von 8,8 % und stabile Marktmieten auf.
Investitionsvorhaben
Herausragende Merkmale:
- Sicherheitsorientiertes Immobilieninvestment in Deutschland – einem stabilen und transparenten Immobilienmarkt
- Beteiligung an einem modernen Büroimmobilienensemble in einem etablierten Wirtschafts- und Wissenschaftszentrum in Süddeutschland
- Wachstumsstarke Metropolregion in Süddeutschland
- Drittverwendungsfähigkeit und Zukunftsfähigkeit der Immobilien
- Hohe Planungssicherheit durch langfristigen Mietvertrag, jährlich indexierte Mieteinnahmen und bonitätsstarken Mieter
- Mieter ist der DAX-Konzern Siemens AG, mit Erlangen als weltweit zweitgrößtem Unternehmensstandort
- Unabhängig von Konjunkturzyklen und Wechselkursrisiken – alle Zahlungen erfolgen in Euro
Immobilien:
Das moderne Büroimmobilienensemble liegt südlich des Stadtzentrums von Erlangen im etablierten und bekannten Gewerbegebiet „Forschungszentrum“ Erlangen-Bruck, in einem vorwiegend von Siemens und anderen Dienstleistungsbranchen geprägten Umfeld.
Das Anlageobjekt umfasst ein Grundstück mit einer Größe von rund 25.203 m² sowie den darauf errichteten drei Bürogebäuden und dem Parkhaus. Insgesamt bieten das im Jahr 2006 fertiggestellte Bürogebäude A sowie die zwei im Jahr 2009 fertiggestellten Bürogebäude
B und C eine Gesamtmietfläche von rund 31.190 m² und moderne, funktionale Arbeitsräume für rund 2.000 Mitarbeiter. Das Parkhaus, das ebenfalls im Jahr 2009 fertiggestellt wurde, verfügt über 523 Stellplätze. Der Kaufpreis der Fondsimmobilie beträgt rund EUR 51,38 Mio. (Kaufpreisfaktor rund 13,9).
Vermietung:
Das Fondsobjekt ist langfristig für mindestens zwölf Jahre an die Siemens AG vermietet. Es besteht eine einmalige Verlängerungsoption des Mieters über weitere fünf Jahre.Der Mietvertrag beginnt einen Tag nach der Zahlung des Kaufpreises für das Büroimmobilienensemble. Der Mietvertrag sieht eine Klausel vor, die die jährliche Mietanpassung um 80% der Veränderung des deutschen Verbraucherpreisindex
regelt. Der Mieter trägt sämtliche für das Fondsobjekt anfallenden Nebenkosten. Instandhaltungs- und Instandsetzungskosten, insbesondere an Dach und Fach, sind von der Fondsgesellschaft zu tragen.
Wirtschaftliche und steuerliche Rahmendaten
Einzahlung / Ausschüttung / Verkauf:
Einzahlung:
- 100% der Zeichnungssumme zzgl. 5% Agio nach Annahme
- Die Mindestbeteiligung beträgt EUR 10.000 zzgl. 5 % Agio.
- Der Fonds wird bei Erreichung des geplanten Emissionsvolumens ggf. zuzüglich der Überzeichnungsreserve von bis zu EUR 200.000 geschlossen.
Auszahlungen:
Auszahlungen erfolgen ab Vollplatzierung quartalsweise nachschüssig, frühestens ab April 2011 geplant. Es sind jährliche Auszahlungen von ca. 6 % p. a. zu erwarten. Der Gesamtrückfluss vor Steuern (bezogen auf die Beteiligungssumme ohne Agio und einem angenommenen Verkaufspreisfaktor von 13,92) beträgt ca. 168%.
Steuerliche Ergebnisse/ Konzeption:
Das angebotene Beteiligungsmodell besteht im direkten oder im – bei der Einkommensbesteuerung gleich behandelten – treuhänderischen Erwerb eines Kommanditanteils an der Fondsgesellschaft, einer vermögensverwaltend tätigen und nicht gewerblich geprägten Kommanditgesellschaft (GmbH & Co. KG). Die Einkünfte, die von der Fondsgesellschaft durch die Vermietung des Büroimmobilienensembles und durch die Anlage der liquiden Mittel erzielt werden, sind den Gesellschaftern anteilig zuzurechnen. Die laufenden Vermietungseinkünfte werden von den Gesellschaftern nach ihren persönlichen Verhältnissen versteuert. Zinserträge aus der Anlage der Liquidität unterliegen – wenn keine Option zur individuellen Versteuerung ausgeübt wird – der Abgeltungsteuer. Ein erzielter Veräußerungsgewinn ist bei planmäßigem Verlauf (Mindesthaltedauer des Fondsobjekts von zehn Jahren) auf Grundlage des derzeitigen Rechtsstands nicht zu versteuern.
Finanzierung:
Das Fondsvolumen beträgt ca. EUR 61 Mio. (inkl. Agio) bei einem Kommanditkapital von ca. EUR 31 Mio. und 89,53 % der Gesamtinvestitionssumme inklusive Agio sind gemäß prognostiziertem Investitions- und Finanzierungsplan für die Anschaffung des Fondsobjekts vorgesehen.
Das Fremdkapital beträgt voraussichtlich EUR 28.800.000 und wird der Fondsgesellschaft von einer deutschen Bank in Form eines langfristigen Darlehens zur Verfügung gestellt. Es ist eine Laufzeit des Darlehens von 10 Jahren und einem Monat vorgesehen. Es wurde ein fester Darlehenszinssatz in Höhe von nominal 4,33 % p. a. kalkuliert. Die Tilgung erfolgt quartalsweise annuitätisch mit 1,25 % p. a. nachschüssig und beginnt prognosegemäß am 1. März 2011. Ab dem vierten Jahr erhöht sich die annuitätische Tilgung auf 1,8 % p. a.
Dokumente
MPC-Deutschland8-Reservierungsschein (32,72 KB)
MPC-Deutschland8-Fakten (211,00 KB)
Nur für Kunden (2,41 MB)Wichtiger Hinweis
Die Informationen zu diesem Angebot beruhen auf den Angaben des Initiators und sind nicht von uns auf ihre Richtigkeit, Vollständigkeit und Plausibilität geprüft worden. Keine Gewähr für Übertragungsfehler. Ausschließliche Beteiligungsgrundlage ist der jeweilige Emissionsprospekt.